為進(jìn)一步貫徹投資體制改革精神，做好企業(yè)投資項目的核準工作，提高委托咨詢(xún)評估的質(zhì)量和水平，根據《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號）精神，以及《企業(yè)投資項目核準暫行辦法》（國家發(fā)展改革委第19號令）、《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布項目申請報告通用文本的通知》（發(fā)改投資[2007]1169號）和《國家發(fā)展改革委委托投資咨詢(xún)評估管理辦法》（發(fā)改投資[2004]1973號）的有關(guān)規定，我委編制了《關(guān)于企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的若干要求》和《企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告編寫(xiě)大綱》�，F予以公告。

　　附件：一、關(guān)于企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的若干要求

　　　　　二、企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告編寫(xiě)大綱

中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì )
二〇〇八年六月二日

關(guān)于企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的若干要求

　　一、企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告，是指符合資質(zhì)要求的工程咨詢(xún)評估機構，根據項目核準機關(guān)的委托要求，對企業(yè)報送的項目申請報告進(jìn)行評估論證后編寫(xiě)的作為項目核準時(shí)重要參考依據的咨詢(xún)評估報告。

　　二、根據《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》，企業(yè)投資建設《政府核準的投資項目目錄》內的項目時(shí)，應按照有關(guān)要求編寫(xiě)項目申請報告，并報送項目核準機關(guān)申請核準。

　　項目核準機關(guān)根據項目具體情況，決定是否需要委托工程咨詢(xún)機構進(jìn)行評估，并可根據需要，在委托評估時(shí)提出評估重點(diǎn)。

　　三、工程咨詢(xún)機構承擔項目申請報告的核準評估工作后，要按照委托方的要求，重點(diǎn)從維護經(jīng)濟安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公共利益、防止出現壟斷和不正當競爭等角度進(jìn)行評估論證，編寫(xiě)企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告，報送委托機關(guān)，作為核準項目時(shí)的重要參考依據。

　　四、在企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的開(kāi)頭部分，應編寫(xiě)內容提要，扼要介紹報告正文的核心內容，主要包括評估的基本背景、主要評估內容及重要評估結論和建議。

　　五、在企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的正文部分，應根據項目自身情況、行業(yè)特點(diǎn)和委托方的具體要求，有選擇地確定咨詢(xún)評估報告的內容和論述重點(diǎn)。咨詢(xún)評估報告正文通常包括以下內容：

　�。ㄒ唬┥陥髥挝患绊椖扛艣r；

　�。ǘ�）發(fā)展規劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入評估；

　�。ㄈ�）資源開(kāi)發(fā)及綜合利用評估；

　�。ㄋ模┕澞芊桨冈u估；

　�。ㄎ澹┙ㄔO用地、征地拆遷及移民安置評估；

　�。�六）環(huán)境和生態(tài)影響評估；

　�。ㄆ撸┙�(jīng)濟影響評估；

　�。ò耍┥鐣�(huì )影響評估；

　�。ň牛┲饕�風(fēng)險及應對措施評估；

　�。ㄊ�）主要結論和建議。

　　六、企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告原則上應對項目是否具備各項核準條件進(jìn)行全面、系統分析。若項目核準機關(guān)認為相關(guān)專(zhuān)項審查內容不需要進(jìn)行詳細評估，應在委托要求中予以注明。

　　七、為了全面、清晰地表達咨詢(xún)評估報告的相關(guān)內容，應重視有關(guān)附件、附圖及附表的編寫(xiě)，作為咨詢(xún)評估報告的重要組成部分。

　　八、企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告的具體章節安排，應結合項目自身情況及行業(yè)特點(diǎn)進(jìn)行設置。如果擬建項目不涉及其中有關(guān)內容，可以在說(shuō)明情況后不再進(jìn)行詳細評估。對于行業(yè)需要特別關(guān)注的核準內容，可不受本編寫(xiě)大綱的章節限制，根據需要設專(zhuān)門(mén)章節進(jìn)行評估論證，以反映行業(yè)特殊性要求。

企業(yè)投資項目咨詢(xún)評估報告編寫(xiě)大綱

　　一、申報單位及項目概況

　�。ㄒ唬╉椖可陥髥挝桓艣r。通過(guò)對項目申報單位的主要經(jīng)營(yíng)范圍、基本財務(wù)指標、股東構成、股權結構比例、以往投資相關(guān)項目情況、已有生產(chǎn)能力等的核查分析，提出申報單位的申報資格以及是否具備承擔擬建項目投資建設的基本條件等評估意見(jiàn)。

　�。ǘ�）項目概況。通過(guò)對項目建設背景、建設地點(diǎn)、建設年限、建設內容、建設規模、產(chǎn)品及工程技術(shù)方案、主要設備選型、上下游配套工程情況、投資規模、資金籌措方案等方面的闡述，為擬建項目的核準咨詢(xún)評估相關(guān)章節編寫(xiě)提供項目背景基礎。

　　二、發(fā)展規劃、產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)準入評估

　�。ㄒ唬┌l(fā)展規劃評估。通過(guò)分析與擬建項目有關(guān)的國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展總體規劃、區域規劃和專(zhuān)項規劃，以及城鄉規劃等各類(lèi)規劃的相關(guān)內容，評估擬建項目是否符合各類(lèi)規劃要求，提出擬建項目與有關(guān)規劃內容的銜接性及目標的一致性等評估結論。

　�。ǘ�）產(chǎn)業(yè)政策評估。分析有關(guān)產(chǎn)業(yè)結構調整、產(chǎn)業(yè)空間布局、產(chǎn)品發(fā)展方向、產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng )新等政策對項目方案的要求，評估擬建項目的工程技術(shù)方案、產(chǎn)品方案等是否符合有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、法律法規等的要求。

　�。ㄈ�）行業(yè)準入評估。分析有關(guān)行業(yè)準入的法律、法規、 規章和國家有關(guān)規定對擬建項目的要求，評估擬建項目和項目建設單位是否符合有關(guān)行業(yè)準入標準的規定。

　�。ㄋ模┳灾鲃�(chuàng )新和采用先進(jìn)技術(shù)評估。對于采用先進(jìn)技術(shù)和科技創(chuàng )新的企業(yè)投資項目，分析擬建項目產(chǎn)品技術(shù)方案的技術(shù)創(chuàng )新水平、先進(jìn)技術(shù)的采用情況、技術(shù)路線(xiàn)的先進(jìn)性、技術(shù)裝備國產(chǎn)化或本土化程度，評估是否符合增強自主創(chuàng )新能力、建設創(chuàng )新型國家的發(fā)展戰略要求，是否符合國家科技發(fā)展規劃要求。

　�。ㄎ澹╉椖拷ㄔO必要性評估。在發(fā)展規劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入等分析評估的基礎上，評估擬建項目目標及功能定位是否合理，是否符合與項目相關(guān)的各類(lèi)規劃要求，是否符合相關(guān)法律法規、宏觀(guān)調控政策、產(chǎn)業(yè)政策等規定，是否滿(mǎn)足行業(yè)準入標準、重大布局優(yōu)化、自主創(chuàng )新和采用先進(jìn)技術(shù)等要求，對項目建設的必要性提出評估結論。

　　三、資源開(kāi)發(fā)及綜合利用評估

　�。ㄒ唬┵Y源開(kāi)發(fā)方案評估。對于資源開(kāi)發(fā)類(lèi)項目，通過(guò)擬開(kāi)發(fā)利用資源的可開(kāi)發(fā)量、自然品質(zhì)、賦存條件、開(kāi)發(fā)價(jià)值等的分析評估，對開(kāi)發(fā)方案是否符合資源開(kāi)發(fā)利用的可持續發(fā)展戰略要求、是否符合保護資源環(huán)境的政策規定、是否符合資源開(kāi)發(fā)總體規劃及綜合利用的相關(guān)要求等提出評估意見(jiàn)。

　�。ǘ�）資源利用方案評估。對于需要占用重要資源的擬建項目，從發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，建設資源節約型社會(huì )等角度，對主要資源占用品種、數量、來(lái)源情況、綜合利用方案的合理性進(jìn)行分析評估；通過(guò)對單位生產(chǎn)能力主要資源消耗量指標 與國內外水平的對比分析，對資源利用效率的先進(jìn)程度提出評估論證意見(jiàn)；評估擬建項目是否會(huì )對地下水等其它資源造成不利影響。

　�。ㄈ�）資源節約措施評估。對項目申請報告中提出的作為原材料的各類(lèi)金屬礦、非金屬礦及水資源節約措施方案的合理性提出評估意見(jiàn)；對擬建項目采取資源節約措施后的資源消耗指標進(jìn)行對比分析，評估項目方案是否符合國家有關(guān)資源節約及有效利用的相關(guān)政策要求；對于在提高資源利用效率、降低水資源消耗及主要金屬礦、非金屬礦等資源消耗方面所采取的措施是否可行提出咨詢(xún)評估意見(jiàn)。

　　四、節能方案評估

　�。ㄒ唬┯媚軜藴屎凸澞芤幏对u估。評估項目建設方案所遵循的國家和地方有關(guān)合理用能標準、節能設計規范的選擇是否恰當，是否充分考慮到行業(yè)及項目所在地的特殊要求，內容是否全面、標準選擇是否適宜。

　�。ǘ�）能耗狀況和能耗指標分析。根據項目所在地的能源供應狀況，通過(guò)能耗指標與國際國內先進(jìn)水平的對比分析，評估項目建設方案所提出的能源消耗種類(lèi)和數量是否可靠，分析項目方案所采用的能耗指標選擇是否恰當。

　�。ㄈ�）節能措施和節能效果分析。對優(yōu)化用能結構、滿(mǎn)足相關(guān)技術(shù)政策、設計標準及節能減排政策要求等方面所采用的主要節能降耗措施是否可行提出評估論證意見(jiàn)。對項目方案的節能效果提出評估意見(jiàn)。

　　五、建設用地、征地拆遷及移民安置評估

　�。ㄒ唬╉椖窟x址及用地方案評估。通過(guò)對項目建設地點(diǎn)、場(chǎng)址土地權屬類(lèi)別及占地面積、土地利用狀況、占用耕地情況、取得土地方式等方面的分析，對項目選址和用地方案是否符合有關(guān)法律法規要求提出評估意見(jiàn)；對項目選址是否壓覆礦床和文物、是否影響防洪、通航及軍事設施安全等其他不利影響及其處理方案的合理性提出評估意見(jiàn)。

　�。ǘ�）土地利用合理性評估。對項目用地是否符合有關(guān)土地管理的政策法規的要求，是否符合土地利用規劃要求，占地規模是否合理，是否符合保護耕地要求，耕地占用補充方案是否可行、是否符合因地制宜、節約用地、少占耕地、減少拆遷移民等原則要求，提出評估論證意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）征地拆遷和移民安置規劃方案評估。對于涉及征地拆遷的項目，應結合項目選址和土地利用方案的評估情況，分析論證征地拆遷范圍的確定是否合理；通過(guò)對生產(chǎn)生活安置方案、征地補償原則、范圍和方式的分析論證，評估安置補償方案是否符合國家有關(guān)政策法規規定及當地的實(shí)際情況；從受影響人群原有收入水平，征地拆遷后對受影響人群收入的影響程度，采取的收入恢復措施是否切實(shí)可行，實(shí)施后的效果等方面進(jìn)行分析，評估移民生產(chǎn)安置、生活安置、收入恢復和就業(yè)重建等措施方案的可行性；評估方案制定過(guò)程中的公眾參與、申訴機制、實(shí)施組織機構及監督機制等規劃方案是否完善，以及地方政府對移民安置規劃、補償標準的接受程度；對移民安置補償費用估算結果、資金來(lái)源的可靠性及資金平衡狀況提出評估意見(jiàn)。

　　六、環(huán)境和生態(tài)影響評估

　�。ㄒ唬┉h(huán)境和生態(tài)影響程度評估。通過(guò)對項目場(chǎng)址的自然環(huán)境條件、現有污染情況、生態(tài)環(huán)境條件、特殊環(huán)境條件和環(huán)境容量狀況以及擬建項目的排放污染物類(lèi)型及排放情況分析，水土流失預測分析，評估項目對其所在地生態(tài)環(huán)境的影響程度，以及對整個(gè)流域及區域生態(tài)系統的綜合影響后果。

　�。ǘ�）生態(tài)環(huán)境保護措施評估。通過(guò)對生態(tài)環(huán)境保護及污染治理措施的可行性分析，評估擬建項目能否滿(mǎn)足達標排放、保護環(huán)境和生態(tài)、水土保持等政策法規的要求，對生態(tài)環(huán)境保護措施是否合理和可行提出評估意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）地質(zhì)災害影響評估。在地質(zhì)災害易發(fā)區建設的項目和易誘發(fā)地質(zhì)災害的建設項目，要結合有關(guān)部門(mén)提出的地質(zhì)災害、地震安全等方面的專(zhuān)題論證結論，評估項目是否可能誘發(fā)地質(zhì)災害、存在地震安全隱患，對所提出的防御措施和對策是否可行提出評估意見(jiàn)。

　�。ㄋ模┨厥猸h(huán)境影響評估。對于涉及歷史文化遺產(chǎn)、自然遺產(chǎn)、風(fēng)景名勝、自然景觀(guān)和自然保護區等特殊環(huán)境保護的建設項目，評估擬建項目的環(huán)保措施是否符合相關(guān)政策法規規定，對所提出保護措施是否可行提出評估意見(jiàn)。

　　七、經(jīng)濟影響評估

　�。ㄒ唬┙�(jīng)濟費用效益或費用效果分析的評估。對于產(chǎn)出物不具備實(shí)物形態(tài)，且明顯涉及公眾利益的無(wú)形產(chǎn)品項目，如水利水電、交通運輸、市政建設、醫療衛生等公共基礎設施項目，以及具有明顯外部性影響的有形產(chǎn)品項目，如污染嚴重的工業(yè)產(chǎn)品項目，應從社會(huì )資源優(yōu)化配置的角度，進(jìn)行經(jīng)濟費用效益、費用效果分析或定性經(jīng)濟分析；要評估經(jīng)濟費用、效益的識別計算是否恰當，所采用的分析方法是否恰當；對擬建項目的經(jīng)濟合理性提出評估意見(jiàn)。

　�。ǘ�）行業(yè)影響評估。對于在行業(yè)內具有重要地位、對行業(yè)未來(lái)發(fā)展方向具有重要影響的建設項目，應對擬建項目對行業(yè)發(fā)展可能產(chǎn)生的影響進(jìn)行分析評估，論證擬建項目對所在行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響，并對是否可能形成行業(yè)壟斷進(jìn)行分析，對如何發(fā)揮擬建項目對行業(yè)發(fā)展的正面影響效果提出評估意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）區域經(jīng)濟影響評估。對區域經(jīng)濟可能產(chǎn)生重大影響的項目，應從擬建項目對區域經(jīng)濟發(fā)展、產(chǎn)業(yè)空間布局、當地財政收支、社會(huì )收入分配、市場(chǎng)競爭結構等方面影響的角度，評估擬建項目對區域經(jīng)濟所產(chǎn)生的影響，對如何協(xié)調項目與區域經(jīng)濟發(fā)展之間的關(guān)系，如何發(fā)揮項目對區域經(jīng)濟發(fā)展的正面影響效果，以及是否可能導致當地市場(chǎng)壟斷等提出評估意見(jiàn)。

　�。ㄋ模┖暧^(guān)經(jīng)濟影響評估。對于投資規模巨大的特大型項目，以及可能對國民經(jīng)濟產(chǎn)生重大影響的基礎設施、科技創(chuàng )新、戰略性資源開(kāi)發(fā)等項目，應從國民經(jīng)濟整體發(fā)展角度，分析擬建項目對國家產(chǎn)業(yè)結構調整升級、重大產(chǎn)業(yè)優(yōu)化布局、重要產(chǎn)業(yè)國際競爭力培育以及區域之間協(xié)調發(fā)展等方面的影響。對于涉及國家經(jīng)濟安全的重大項目，應結合資源、技術(shù)、資金、市場(chǎng)等方面的分析，評估項目建設和運營(yíng)對國 家產(chǎn)業(yè)技術(shù)安全、資源供應安全、資本控制安全、產(chǎn)業(yè)成長(cháng)安全、市場(chǎng)環(huán)境安全等方面的影響，提出評估意見(jiàn)和建議。

　　八、社會(huì )影響評估

　�。ㄒ唬┥鐣�(huì )影響效果評估。通過(guò)對有關(guān)社會(huì )經(jīng)濟調查及統計資料的分析，評估擬建項目對就業(yè)、減輕貧困、社區發(fā)展等方面的影響，包括正面和負面影響效果。

　�。ǘ�）社會(huì )適應性評估。通過(guò)調查分析擬建項目利益相關(guān)者的需求，目標人群對項目建設內容的認可和接受程度，分析預測擬建項目能否為當地的社會(huì )環(huán)境、人文條件所接納，當地居民支持擬建項目的程度，對擬建項目與當地社會(huì )環(huán)境的相互適應性提出評估意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）社會(huì )風(fēng)險及對策措施評估。在確認項目可能存在負面社會(huì )影響的情況下，提出協(xié)調項目與當地的社會(huì )關(guān)系，避免項目投資建設或運營(yíng)管理過(guò)程中可能存在的沖突和各種潛在社會(huì )風(fēng)險因素，對解決相關(guān)社會(huì )問(wèn)題，減輕負面社會(huì )影響的措施方案提出評估意見(jiàn)。

　　九、主要風(fēng)險及應對措施評估

　�。ㄒ唬┲饕�風(fēng)險綜述。在前述評估論證的基礎上，總結論述項目在維護經(jīng)濟安全、合理開(kāi)發(fā)利用資源、保護生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保護公共利益、防止出現壟斷等方面可能存在的主要風(fēng)險。

　�。ǘ�）風(fēng)險影響程度評估。對擬建項目可能存在的重要風(fēng)險因素，對其性質(zhì)特征、未來(lái)變化趨勢及可能造成的影響后果進(jìn)行分析評估。對于需要進(jìn)行經(jīng)濟費用效益分析的項目，還應通過(guò)敏感性分析或風(fēng)險概率分析，對擬建項目的風(fēng)險因素進(jìn)行定量分析評估。

　�。ㄈ�）風(fēng)險應對措施評估。對于可能?chē)乐赜绊戫椖客顿Y建設及運營(yíng)效果的風(fēng)險因素，提出風(fēng)險應對措施，并對相關(guān)措施方案的合理性及可行性提出咨詢(xún)評估意見(jiàn)。

　　十、主要結論和建議

　�。ㄒ唬┲饕�評估結論。在前述評估論證的基礎上，提出核準咨詢(xún)評估的主要結論，并對擬建項目是否符合核準條件提出明確的咨詢(xún)評估意見(jiàn)。

　�。ǘ�）主要措施建議。對評估中發(fā)現的擬建項目可能存在的各種問(wèn)題，提出解決的對策措施建議。

　　十一、利用外資項目核準評估的特殊要求

　�。ㄒ唬�對于外商投資項目，按照《外商投資項目核準暫行管理辦法》的規定，除論述以上內容外，還應在市場(chǎng)準入、資本項目管理等方面提出咨詢(xún)評估意見(jiàn)，為核準機關(guān)對項目審核提供參考依據。

　�。ǘ�）對于外商并購境內企業(yè)的投資建設項目，原則上應遵循企業(yè)投資項目核準評估的一般要求進(jìn)行評估論證。對于不涉及擴大生產(chǎn)及投資規模，不新占用土地、能源和資源消耗，不形成對生態(tài)和環(huán)境新的影響，其核準評估內容可以適當簡(jiǎn)化，應重點(diǎn)對境內企業(yè)情況及是否符合外商準入政策規定，并購企業(yè)職工及債權債務(wù)安排情況，并購后企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式、范圍和股權結構、融資方案，中方通過(guò)并購所得收入的使用方式及其合理性進(jìn)行評估論證。在經(jīng)濟影響分析中，應強調分析論證外商并購對國家經(jīng)濟安全、行業(yè)及區域市場(chǎng)壟斷等方面的影響，對所采取的對策措施及其可行性提出咨詢(xún)評估意見(jiàn)。

　�。ㄈ�）借用國際金融組織和外國政府貸款項目的核準咨詢(xún)評估，按照《國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法》的規定，除應遵循企業(yè)投資項目核準評估的一般要求外，還應闡述國外借款類(lèi)別或國別、貸款規模、貸款用途、還款方案、申報情況等內容，對使用外債的必要性、可能面臨的風(fēng)險及規避措施提出咨詢(xún)評估意見(jiàn)，為項目核準機關(guān)對外債管理等事項進(jìn)行審核提供依據。