第五章 財務(wù)管理規定

　　一、目的。本規定規定了公司資金、現金、票據、費用開(kāi)支、會(huì )計檔案的管理辦法，旨在加強會(huì )計基礎工作，正確執行國家財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，更好地為物業(yè)管理工作服務(wù)。

　　二、適用范圍

　　本規定適用于公司財務(wù)部對資金、現金、票據、費用開(kāi)支、會(huì )計檔案的管理。

　　三、職責

　　財務(wù)部財務(wù)人員嚴格執行本規定，并監督公司全體員工執行本規定。

　　四、工作內容和要求

　　1.本規定的基本原則是：執行國家有關(guān)法律、法規和財務(wù)制度，對公司的財務(wù)活動(dòng)實(shí)施有效控制，并接受上級有關(guān)部門(mén)的監督。

　　2.財務(wù)部是公司財務(wù)管理部門(mén)，在總經(jīng)理領(lǐng)導下，對公司財務(wù)活動(dòng)實(shí)行統一管理。

　　3.財務(wù)人員管理

　�。�1）會(huì )計人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經(jīng)理直接面試后決定。

　�。�2）公司重大項目的決策須有財務(wù)部負責人參加。

　�。�3）財務(wù)人員必須具備專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格，持證上崗。

　　4.資金管理

　�。�1）原則上應在國有商業(yè)銀行開(kāi)設銀行帳戶(hù)，開(kāi)設或撤銷(xiāo)銀行帳戶(hù)時(shí)，必須報總經(jīng)理批準。確需在非國有商業(yè)銀行開(kāi)戶(hù)的，在申請開(kāi)設帳戶(hù)的同時(shí)，須報審帳戶(hù)資金最高限額。財務(wù)負責人必須監督帳戶(hù)資金限額的執行情況，并對執行結果負責。

　�。�2）必須按銀行及公司規定使用現金。

　�。�3）庫存現金限額，按開(kāi)戶(hù)銀行的規定執行。開(kāi)戶(hù)銀行沒(méi)有核定限額的，最高不得超過(guò)5000元。