1、引言

　　自1980年代初開(kāi)始，我國逐步在工程建設領(lǐng)域推行招標投標制度，這對于健全市場(chǎng)競爭機制、促進(jìn)資源優(yōu)化配置，規范建筑市場(chǎng)交易行為、防止不正當競爭行為等，具有非常重要的意義，取得了明顯的成效。但在這一制度實(shí)施過(guò)程中，也存在著(zhù)一些突出的問(wèn)題。如，一些招標人暗箱操作、不通過(guò)競爭程序直接指定承包商；有些招標人與投標人進(jìn)行權錢(qián)交易，行賄受賄，搞虛假招標，造成相當數量的國有采購資金流入不法分子的腰包，等等。這些工程領(lǐng)域的腐敗現象嚴重損害國家利益，擾亂了市場(chǎng)經(jīng)濟秩序。而多年來(lái)一直采用的傳統的以標底為主要判據的招標方法，存在操作方法與運作機制上的缺陷，是產(chǎn)生工程腐敗的制度漏洞之一。

　　2、傳統招標方法的問(wèn)題分析

　　自實(shí)行招標投標制度以后，長(cháng)期以來(lái)一直采用的以標底作為評標定標主要依據的招標方法，帶有很深的計劃經(jīng)濟烙印。然而，在經(jīng)濟轉軌期的一定階段，這種招標方法的運用，存在一定的合理性，其對招標投標的推行應用發(fā)揮了非常重要的作用。在計劃經(jīng)濟條件下，價(jià)格是由國家統一制訂的，而統一的定額、統一的價(jià)格、統一的取費標準是有標底招標的基礎條件。計劃經(jīng)濟時(shí)期，國家花費了大量的人力和物力，編制了各種類(lèi)型的工程定額，建立了比較完整的定額體系，其基本反映了我國建設領(lǐng)域當時(shí)的社會(huì )平均生產(chǎn)力水平，可以說(shuō)，這是一筆寶貴的社會(huì )財富。由于體制原因，企業(yè)不可能擁有自己的定額，企業(yè)定額的制定也不是一朝一夕可以成就的。因此，在歷史條件下，面對招標投標這一對我們來(lái)說(shuō)是全新的市場(chǎng)運作方式，以標底為主的招標方法成為主要應用模式，具有一定的合理因素，否則可能導致初始的招標投標市場(chǎng)的無(wú)序和混亂。

　　但是，隨著(zhù)市場(chǎng)經(jīng)濟的不斷發(fā)展和完善，傳統招標方法的弊端日益顯露。在以往的工程招投標方法中，工程的價(jià)格是按照國家的定額和取費制度進(jìn)行計算的。在招標投標時(shí)，招標人和投標人均是按照同一套圖紙、同一本定額、同一取費程序及費率進(jìn)行標底和投標價(jià)格的編制，在所有的投標報價(jià)中最接近標底的投標人將被定為中標人。按這種定價(jià)方法，理論上，標底價(jià)格和投標人的報價(jià)應是相同的，其間若有差距也僅僅是計算上的算術(shù)誤差。因而，這樣的招標方法使得管理水平高、技術(shù)先進(jìn)、成本低的投標人很可能因為投標價(jià)格低出標底浮動(dòng)范圍而成為廢標或失標。又由于標底的重要性，加之一些招標過(guò)程的操作不透明、不規范，缺乏有效的外部監督等，極易滋生腐敗。在這種模式下，投標人為了中標就紛紛打探標底，甚至會(huì )采用各種不當手段；有的招標人則利用標底，違規操作，甚至進(jìn)行幕后交易，索賄受賄，謀取私利。

　　此外，市場(chǎng)經(jīng)濟的本質(zhì)特征是競爭，而競爭的核心是價(jià)格的競爭。但是，傳統招投標中投標價(jià)格的確定方法根本體現不出招投標的競爭性，不能適應市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展要求。

　　3、無(wú)標底招標的理論基礎

　　3.1　理性行為理論

　　經(jīng)濟學(xué)理論是建立在假設人的行為是理性的，而理性要求最大化，也就是說(shuō)經(jīng)濟活動(dòng)的所有參與者是理性人，理性經(jīng)濟主體行為的基本動(dòng)力是利益最大化，從而其所追求的經(jīng)濟目標也體現著(zhù)最優(yōu)化原則。在市場(chǎng)當中，消費者追求滿(mǎn)足最大化，生產(chǎn)要素所有者追求利潤最大化，生產(chǎn)者追求收入最大化，政府則是實(shí)現目標決策的最優(yōu)化。如此，現代企業(yè)的行為通常是以實(shí)現最低利潤為基本條件而追求收入的最大化，即有約束的收入最大化。對于最大化的企業(yè)增長(cháng)，企業(yè)所有者和管理者有其共同目標，企業(yè)管理者追求企業(yè)產(chǎn)品或服務(wù)需求的增長(cháng)，以增強實(shí)力或提高地位；企業(yè)所有者則追求企業(yè)資本價(jià)值的增長(cháng)，以增加個(gè)人財富。

　　經(jīng)濟學(xué)理論揭示，從長(cháng)期經(jīng)營(yíng)的角度，一個(gè)企業(yè)必須以獲取正常利潤作為最低要求而在市場(chǎng)中長(cháng)期生存，因為正常利潤是企業(yè)的投資者保持向企業(yè)投資所需的最低回報。因此，在企業(yè)各項目標中，長(cháng)期利潤甚至比短期利潤更重要，對于長(cháng)期行為來(lái)說(shuō)，利潤是決定性的。為求不斷的發(fā)展，就長(cháng)期而言企業(yè)在市場(chǎng)當中將做出理性的決策。

　　建設工程招標投標方式得到普遍應用和推廣在于它有一種經(jīng)濟動(dòng)力和外在環(huán)境。作為理性人，招標投標活動(dòng)中各參與方的行為必然也符合追求經(jīng)濟目標最大化的原則。

　　從招標人來(lái)考察，他是買(mǎi)方經(jīng)濟中的買(mǎi)方和投資方，為了追求自己的經(jīng)濟目標最大化，將會(huì )采取“持幣選擇，貨比三家”的行為方式，即招標人有動(dòng)力采取招標的交易方式。

　　從投標人考察，在買(mǎi)方市場(chǎng)條件下，市場(chǎng)競爭激烈，商品銷(xiāo)售的不確定性增加，價(jià)值實(shí)現的風(fēng)險增大。因此，迫于生存和競爭壓力，作為賣(mài)方（生產(chǎn)者和經(jīng)營(yíng)者）的投標人一方面不得不冒一定的風(fēng)險采取主動(dòng)報價(jià)的姿態(tài)，以積極爭取各種交易機會(huì )和成交對象，另一方面又會(huì )千方百計尋求有效的方式以減少風(fēng)險。在投標過(guò)程中，假設每個(gè)投標人都有自己的生產(chǎn)成本，而且其生產(chǎn)成本獨立于其他投標人，那么根據常理，每個(gè)投標人都是根據自己的生產(chǎn)成本進(jìn)行投標。除非出于短期目的或特殊考慮，正常情況下投標人將是以收入最大化為目標做出理性的投標決策。

　　3.2　價(jià)值、成本和價(jià)格理論

　　價(jià)值是商品在人們生活中的重要性。為得到商品，需付出一定的代價(jià)，這種代價(jià)，最終歸結為生產(chǎn)商品所耗費的勞動(dòng)，得到商品的真實(shí)代價(jià)是勞動(dòng)，這是商品的勞動(dòng)產(chǎn)品性質(zhì)。

　　西方經(jīng)濟學(xué)認為，價(jià)值由效用決定，商品對人們有用，能夠滿(mǎn)足人們的某種需要，能在某種程度上增進(jìn)人們的福利， 這就是商品的有用性質(zhì)。

　　成本是指生產(chǎn)活動(dòng)中所使用的生產(chǎn)要素的價(jià)格，通常分為兩大類(lèi)。第一類(lèi)成本直接地隨產(chǎn)量而變動(dòng)，包括工資、原材料等。在正常的生產(chǎn)能力范圍內，這類(lèi)成本與產(chǎn)量大致呈現線(xiàn)性關(guān)系，所以稱(chēng)為“可變成本”，或直接成本。第二類(lèi)成本，在正常的生產(chǎn)能力范圍內不隨產(chǎn)量而變動(dòng)，包括固定資本折舊、租金等，這類(lèi)成本被稱(chēng)為“固定成本”，也稱(chēng)作間接成本。

　　市場(chǎng)理論的中心任務(wù)是預測企業(yè)如何確定價(jià)格和產(chǎn)量。在完全競爭條件下，長(cháng)期競爭中形成的價(jià)格將等于企業(yè)的可能的最低平均成本。在完全壟斷的條件下，追求高額利潤的企業(yè)會(huì )限制產(chǎn)量和提高價(jià)格，直到邊際收入正好等于邊際成本。在壟斷競爭或寡頭競爭的情況下，市場(chǎng)上企業(yè)數目比較多而存在激烈的競爭、或只有少數企業(yè)并存在著(zhù)產(chǎn)品差異，此時(shí)就沒(méi)有這樣的精確性。

　　成本對價(jià)格發(fā)生著(zhù)較大影響。大多數采用成本加成定價(jià)策略的企業(yè)，是在企業(yè)成本之上加上一定百分比的利潤額，以求得一個(gè)最終價(jià)格。如果一個(gè)企業(yè)要想維持經(jīng)營(yíng)，從長(cháng)期來(lái)看，價(jià)格就不能低于其平均成本。也就是說(shuō)，成本決定著(zhù)價(jià)格的底限。

　　在現實(shí)經(jīng)濟生活中，企業(yè)定價(jià)的決策取決于市場(chǎng)結構和企業(yè)追求的目標。由于市場(chǎng)結構和經(jīng)營(yíng)目標有著(zhù)許多可能的組合，因而存在一個(gè)很寬的價(jià)格形成區間。此外，價(jià)格的變動(dòng)，除考慮成本外還要考慮策略因素，包括對市場(chǎng)份額的追求、市場(chǎng)細分策略、價(jià)格歧視策略、產(chǎn)品差別策略等。

　　同一般產(chǎn)品，在價(jià)格的形成中，對工程價(jià)格影響較大的并不是市場(chǎng)需求方，而是供給方，它通過(guò)工程成本發(fā)生較大影響。在工程招標投標的過(guò)程中，投標人投標價(jià)格的確定首先是取決于完成招標工程所需發(fā)生的成本，這一成本是基于反映本投標人技術(shù)水平和管理水平的企業(yè)定額。企業(yè)的整體情況相異，同一招標工程不同投標人的生產(chǎn)成本也就不同。在成本的基礎上，投標人將根據企業(yè)目標、市場(chǎng)結構和策略因素等對招標工程做出最終的報價(jià)。對投標人而言，投標價(jià)格過(guò)低，中標后利潤有限甚至虧損；投標價(jià)格過(guò)高，在市場(chǎng)當中沒(méi)有競爭力。對招標人而言，當對投標人的能力做出鑒定，確認投標人是能夠按照招標文件的要求完成招標工程的，招標人將理性地采用最低價(jià)制，招標工程的價(jià)格也就形成。

　　3.3　競爭理論

　　市場(chǎng)經(jīng)濟理論的一個(gè)核心問(wèn)題，就是市場(chǎng)競爭，它包括競爭原理、競爭形式和競爭機制等。產(chǎn)生競爭的前提條件是經(jīng)濟處于供給Ｓ大于需求Ｄ的狀態(tài)，在市場(chǎng)上，當Ｓ>Ｄ時(shí)，競爭就開(kāi)始了。有效理想的競爭狀態(tài)是在市場(chǎng)中沒(méi)有企業(yè)能夠擁有足夠大的市場(chǎng)份額來(lái)對其他企業(yè)的行為產(chǎn)生影響，尤其是在價(jià)格和市場(chǎng)進(jìn)入壁壘方面。

　　通常，競爭分析是基于對市場(chǎng)結構的認識。